<TipoDocumento> Tipologia del documento

Id SdI
2.1.1.1
Obbligatorio
Ripetibile
No
Valorizzabile
Caratteri min-max
4 - 4
Formato
string

<TipoDocumento>Tramite specifico codice indica il tipo di documento contenuto nel XML, ad esempio se è una fattura, una nota di credito, un'autofattura etc.

Occorre valorizzarlo utilizzando uno dei codici della tabella (vedi sotto).
Tale codice individua il tipo di documento, che inevitabilmente influenzerà anche la valorizzazione degli altri nodi presenti in <FatturaElettronicaBody>.

Note sulla Versione V.2021

La nuova versione, a pieno regime dal 01/01/2021, ha sicuramente reso lo scenario di questa codifica più complesso ed anche l'elaborazione del documento rileva delle innovazioni:

  • Codici da TD16 a TD27: corrispondono tutti a nuovi codici per i quali occorre documentarsi.
  • Codici da TD16 a TD23 e TD27: portano da 1 a 8 le opzioni per l'Autofattura e dovremo fare attenzione nel selezionare il codice giusto per la nostra esigenza.
  • Codici da TD16 a TD20: al contrario di come eravamo abituati, dovremmo specificare come <CedentePrestatore> il reale fornitore e come <CessionarioCommittente> il reale cliente, ovvero chi ha ricevuto i beni e deve emettere l'Autofattura.
  • Codici da TD21 a TD23 e TD27:si comportano operativamente esattamente come eravamo abituati nel precedente "TD20", ovvero dovremmo specificare come <CedentePrestatore> e <CessionarioCommittente> la stessa azienda, ovvero quella che emette l'Autofattura.
  • Codici TD17 e TD18: sono facoltativi e ci offrono l'opportunità di evitare l'Esterometro.
  • Codici TD24 e TD25: per i tanti che provvedono alla Fattura Differita, dovranno fare attenzione a sostituire il vecchio TD01 con uno di questi codici.
  • Codici TD26: Per le cessioni di beni ammortizzabili.
  • Codici TD27: Per gli omaggi o l'autoconsumo (beni/servizi ad uso dell'imprenditore).

Controlli con Versione V.2020 e V.2021

Per codici da TD16 a TD20 viene verificato che il <CedentePrestatore> sia differente dal <CessionarioCommittente>, errore di scarto SdI id: 00471, FeX id: 330.
Da TD17 a TD19 il <CedentePrestatore> non può valorizzare il <IdPaese> con "IT", errore di scarto SdI id: 00472, FeX id: 332.
Per il TD21 viene verificato che il <CedentePrestatore> sia uguale al <CessionarioCommittente>, errore di scarto SdI id: 00472, FeX id: 338.
Per il TD21 l'<AliquotaIVA> non può essere valorizzata zero, errore di scarto SdI id: 00474, FeX id: 333.

Come compilare l'Autofattura con la versione V.2020 e V.2021

Diversi hanno trovato difficoltà nel compilare l'Autofattura nel nuovo formato per i codici da TD16 a TD20 di <TipoDocumento>. Nota bene che a noi non risulta che siano mai state rilasciate delle chiare istruzioni per la compilazione dell'Autofattura secondo la versione V.2020 e V.2021. Tuttavia facendoci guidare da logica e buon senso, crediamo sia facile intuirle.

Il primo problema è come compilare il <RegimeFiscale> visto che è un nodo obbligatorio. SdI magari in futuro potrà rilasciare un codice specifico, ma nel frattempo dobbiamo valorizzarlo in qualche modo. Suggeriamo di utilizzare il codice RF01 che rappresenta quello più comune, altri suggeriscono invece di usare l'RF18 perchè è quello più generico.

Altro problema, ma di facile soluzione è la compilazione dei nodi figli di <IscrizioneREA>. La maggior parte di questi figli è obbligatorio, ma non valorizzando affatto il nodo genitore <IscrizioneREA> il problema si risolve. Quindi in pratica non compileremo questi nodi e faremo attenzione che il nodo <IscrizioneREA> non sia nominato affatto nel nostro XML.

Altri problemi si possono sollevare nella compilazione dei figli del nodo <IdFiscaleIVA>, soprattutto nel caso il fornitore sia estero e quindi non disponiamo di una Partita IVA. Ma questi sono problemi che abbiamo già risolto quando abbiamo inviato ad un cliente estero una Fattura. Ovvero valorizzeremo <IdPaese> con il codice della nazione del fornitore e specificheremo in <IdCodice> il codice fittizio "OO99999999999" (due volte la "O" di Otranto ed undici volte il numero nove), è doveroso segnalare che altri hanno usato dei differenti codici fittizi ed anch'essi sono stati accettati da SdI.

Compilare i nodi figli di <Anagrafica> e <Sede> non dovrebbe destare problematiche, se non per il <CAP> che rimane un nodo obbligatorio ed in alcuni paesi è addirittura assente, inseriremo in tal caso "00000" (zero ripetuto 5 volte).

L'ultimo sforzo è valorizzare il nodo <SoggettoEmittente> con "CC" e sebbene i TD da 16 a 20 possono essere solo emessi dal <CessionarioCommittente>, ci sembra comunque opportuno valorizzarlo.

Codici
CodiceDescrizioneFormato
TD01V.≤2020: Fattura.*
V.2021: Fattura Immediata o Accompagnatoria se <DatiDDT> è valorizzato (od altri rari casi non identificabili negli altri codici).
V.20XX
TD02Acconto/anticipo su fattura.V.20XX
TD03Acconto/anticipo su parcella.V.20XX
TD04Nota di credito.V.20XX
TD05Nota di debito.V.20XX
TD06Parcella.V.20XX
TD07Fattura semplificata. *FSM10
TD08Nota di credito semplificata. *FSM10
TD09Nota di debito semplificata. *FSM10
TD10Fattura per acquisto intracomunitario beni. *DAT20
TD11Fattura per acquisto intracomunitario servizi. *DAT20
TD16Autofattura reverse charge interno (ad esempio servizio da impresa di pulizia).V.202X
TD17Autofattura per acquisti extra-UE (alternativa ad esterometro).V.202X
TD18Autofattura per acquisto di beni intracomunitari (alternativa ad esterometro).V.202X
TD19Autofattura per acquisto di beni ex articolo 17 comma 2 DPR 633/72, ovvero cessioni rese da soggetti passivi comunitari nel territorio italiano e prestazioni di servizi ai fini IVA (articolo 7-quarter-septies D.P.R. 633/72).V.202X
TD20V.2019: Autofattura.*
V.202X: Autofattura Denuncia (ex art.6 c8 471/97 o art.46 c5 331/93), ovvero per fattura non ricevuta o di importo inferiore.
V.20XX
TD21Autofattura per splafonamento.V.202X
TD22Autofattura per estrazione beni da Deposito IVA senza assoggettamento IVA.V.202X
TD23Autofattura per estrazione beni da Deposito IVA con assoggettamento IVA.V.202X
TD24Fattura differita di cui all’articolo 21, comma 4, lettera a.V.202X
TD25Fattura differita di cui all’articolo 21, comma 4, lettera b (Dropshipping).V.202X
TD26Cessione di beni ammortizzabili e per passaggi interni (ex art.36 DPR 633/72).V.202X
TD27Autofattura per autoconsumo o per cessioni gratuite senza rivalsa.V.202X

* Non idoneo con l'operatività corrente.